【案情簡(jiǎn)介】
2015年5月9日，潛逃新加坡四年的“紅色通緝令”2號(hào)疑犯—江西省鄱陽(yáng)縣財(cái)政局經(jīng)濟(jì)建設(shè)股原股長(zhǎng)李華波被遣返回國(guó)。
2006年10月至2010年12月，李華波涉嫌利用管理該縣農(nóng)業(yè)、提供虛假對(duì)賬單、基建專項(xiàng)資金的職務(wù)之便，伙同他人通過(guò)私蓋偽造的公章、提供虛假對(duì)賬單等手段，將9400余萬(wàn)元公款轉(zhuǎn)至個(gè)人賬戶。李華波個(gè)人分得約7200萬(wàn)元，其中2900余萬(wàn)元被轉(zhuǎn)移至新加坡，其余款項(xiàng)被其用于到澳門賭博、個(gè)人消費(fèi)等。
2009年12月，他利用虛假身份申請(qǐng)辦理移民新加坡的手續(xù)。2011年1月6日，李華波及妻子徐愛(ài)紅、女兒李媛和李津均獲得新加坡永久居民資格。2011年2月，他潛逃海外。2月23日，最高檢通過(guò)公安部向國(guó)際刑警組織請(qǐng)求對(duì)李華波、徐愛(ài)紅發(fā)布紅色通緝令。
2011年以來(lái)，我國(guó)分別由最高檢、公安部牽頭，8次派出工作組赴新加坡開展執(zhí)法合作。2012年9月，新加坡總檢察署以三項(xiàng)“不誠(chéng)實(shí)接受偷竊財(cái)產(chǎn)罪”指控李華波。2012年11月8日，中國(guó)檢察機(jī)關(guān)偵查人員首次在境外刑事法庭出庭作證，將28組證明李華波在中國(guó)犯有貪污罪并將部分贓款轉(zhuǎn)移到新加坡的證據(jù)材料一一呈交給法庭。2013年8月，新加坡法院一審判決認(rèn)定新加坡總檢察署對(duì)李華波的所有指控罪名成立，判處李華波15個(gè)月監(jiān)禁，同時(shí)判決將指控的18.2萬(wàn)新元贓款歸還中國(guó)。
2012年3月，全國(guó)人大常委會(huì)通過(guò)的修改后刑訴法新增特別程序，為李華波案辦理帶來(lái)了重大“利好”。2014年8月29日，上饒市中級(jí)法院開庭審理了李華波違法所得沒(méi)收一案。該案件成為了我國(guó)檢察機(jī)關(guān)運(yùn)用違法所得沒(méi)收程序、追繳潛逃境外腐敗分子涉及贓款的第一起案例。
2015年3月，法院一審裁定認(rèn)為，李華波將其所貪污公款中的2953萬(wàn)元轉(zhuǎn)移至新加坡，被新加坡警方查封的李華波夫婦名下的財(cái)產(chǎn)，以及李華波在新加坡用于“全球投資計(jì)劃”項(xiàng)目投資的150萬(wàn)新元，均系違法所得，依法均應(yīng)予以沒(méi)收。李華波最終也選擇了回國(guó)投案自首。
【分析】巨額貪腐資金如何洗往境外？
李華波并非個(gè)人作案，和李華波一起洗錢的還有兩個(gè)人：原財(cái)政局經(jīng)建股副股長(zhǎng)張慶華和原鄱陽(yáng)縣農(nóng)村信用聯(lián)社城區(qū)信用社主任徐德堂。 他們通過(guò)親屬和朋友清洗貪腐所得。
【分析】洗錢手法
第一、成立空殼公司，虛構(gòu)事由接收和轉(zhuǎn)移貪污贓款。 徐國(guó)堂（徐德堂之弟）提供其妻弟的身份證給徐德堂注冊(cè)成立錦繡公司，該公司既無(wú)辦公場(chǎng)所又無(wú)實(shí)際經(jīng)營(yíng)交易活動(dòng)，賬戶資金來(lái)源1770萬(wàn)元全部為貪污的鄱陽(yáng)縣財(cái)政專項(xiàng)資金。徐國(guó)堂在明知該資金來(lái)源不明，可能涉及金融犯罪的情況下，仍按照徐德堂的要求，制作假采購(gòu)材料合同，虛構(gòu)支付工程款、材料款、事由，開出48張現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬支票，將其中的1678萬(wàn)元或提出現(xiàn)金，或繼續(xù)劃轉(zhuǎn)，最終歸李華波、徐德堂等人占有。
第二、以本人和他人身份證件開立多個(gè)過(guò)渡賬戶。 徐德堂貸款客戶受李華波、徐德堂二人指使，用其本人及借來(lái)的他人身份證在鄱陽(yáng)縣、南昌市、景德鎮(zhèn)市等地信用社開立賬戶，專門用于為李華波、徐德堂二人轉(zhuǎn)移貪污所得贓款，并收取了高額手續(xù)費(fèi)。
第三、多級(jí)轉(zhuǎn)賬，頻繁倒手。 徐國(guó)堂和胡文生受李華波、徐德堂二人指使，利用各種人際關(guān)系，通過(guò)錦繡公司、個(gè)人賬戶等銀行賬戶進(jìn)行多級(jí)轉(zhuǎn)賬，并運(yùn)用銀行轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬、ATM機(jī)自助轉(zhuǎn)賬、提取現(xiàn)金等方式，將非法所得化整為零。
第四、大量提取現(xiàn)金，隱匿資金去向。 2006 年10月31日 至2010年12月21日，徐國(guó)堂、胡文生通過(guò)他人采取分散、多地、分戶、分行等方式大肆提取現(xiàn)金上千萬(wàn)元，故意隱匿資金去向，逃避監(jiān)管，以供李華波、徐德堂二人揮霍。
第五、協(xié)助資金外逃。 2010年10月至2010年12月，李華波將貪污得來(lái)的1000多萬(wàn)交由胡文生轉(zhuǎn)賬，胡文生按照李華波提供的賬戶及要求，利用上述賬戶進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)，將其中的1586.79萬(wàn)元分23筆轉(zhuǎn)往廣東及福建廈門的多個(gè)個(gè)人賬戶，并通過(guò)這些賬戶，協(xié)助李華波將資金轉(zhuǎn)移出境。
